Profitul brut consolidat preliminat al Transgaz la 31 decembrie 2024 – creștere de 218%, ajungând la circa 464 milioane de lei

Comparativ cu realizările la 31 decembrie 2023, profitul brut consolidat preliminat al Transgaz la 31 decembrie 2024 înregistrează o creștere de 218% respectiv cu 250.692 mii lei (circa 464 milioane de lei), iar profitul net consolidat înregistrează o creștere de 197% respectiv cu 192.889 mii lei (391,4 milioane de lei).

• Veniturile din activitatea de exploatare înainte de activitatea de echilibrare și de construcții –  creștere de 123% 

Potrivit informațiilor Transgaz, veniturile din activitatea de exploatare înainte de activitatea de echilibrare și de construcții conform cu IFRIC12 înregistrează o creștere de 123% față de veniturile realizate la 31 decembrie 2023, respectiv o creștere de 393.928 mii lei.

În perioada 1 octombrie 2021 –  30 septembrie 2023 tarifele de transport gaze naturale nu au fost actualizate, fiind aplicabile tarifele de transport aprobate prin Ordinul ANRE nr.32/2021, corespunzătoare unui venit reglementat de 1.041.465,61 mii lei.

Începând cu dată de 1 octombrie 2023 s-au aplicat tarifele de transport gaze naturale aprobate prin Ordinul Președintelui ANRE nr.68 din 30.05.2023. Venitul reglementat aprobat aferent transportului gazelor naturale în perioada 1 octombrie 2023 – 30 septembrie 2024 este de 1.647.347.820 lei.

Începând cu data de 1 octombrie 2024 s-au aplicat tarifele de transport gaze naturale aprobate prin Ordinul Președintelui ANRE nr.17 din 29.05.2024. Venitul reglementat aprobat aferent transportului gazelor naturale în perioada 1 octombrie 2024 – 30 septembrie 2025 este de 2.005.006.850 lei.

• Cheltuielile de exploatare înainte de echilibrare și de activitatea de construcții conform cu IFRIC12 înregistrează o creștere de 111% 

Cheltuielile de exploatare înainte de echilibrare și de activitatea de construcții conform cu IFRIC12 înregistrează o creștere de 111% față de 31 decembrie 2023, nivelul acestora fiind cu 173.550 mii lei mai mare.

• Cheltuielile financiare au înregistrat o scădere de 43.412 mii lei

Cheltuielile financiare au înregistrat o scădere de 43.412 mii lei, în principal pe seama reducerii cheltuielilor cu diferențe de curs valutar și a cheltuielilor cu dobânda bancară. În anul 2023 capitalul social al EUROTRANSGAZ s-a diminuat cu 13.504 mii lei, suma încasată în luna august 2023.

Prin HAGEA nr. 10 din dată de 12.12.2017 s-a aprobat înființarea pe teritoriul Republicii Moldova, a societății EUROTRANSGAZ SRL în vederea participării cu succes la procedura de privatizare a Întreprinderii de Stat Vestmoldtransgaz. Transgaz este asociat unic la EUROTRANSGAZ SRL.  Din anul 2018, urmare a achiziționării VESTMOLDTRANSGAZ SRL din Republica Moldova de către EUROTRANSGAZ SRL, Transgaz, în calitate de societate-mama întocmește situații financiare consolidate de grup.

Comparativ cu realizările la 31 decembrie 2023, profitul brut preliminat la 31 decembrie 2024 înregistrează o creștere de 217% respectiv cu 237.590 mii lei iar profitul net preliminat înregistrează o creștere de 204% respectiv cu 189.615 mii lei.

Stadiul realizării programului de investiții

Cheltuielile pentru investiții preliminate la 31 decembrie 2024 au fost de 1.915.150 mii lei. În perioada analizată au fost puse în funcțiune investiții în valoare de 217.544 mii lei. În anul 2024 s-au rambursat rate la creditele angajate de societate pentru finanțarea lucrărilor de investiții în valoare de 132.316 mii lei.

Veniturile au fost influențate în principal de următorii factori:

▪ veniturile obținute din rezervarea de capacitate mai mari cu 435.600 mii lei datorită:
– tarifului de rezervare a capacității mai mare cu 1,538 lei/MWh, cu influență pozitivă
de 525.348 mii lei;
– capacității rezervate mai mică cu 17.560.208 MWh, cu influență negativă de
49.906 mii lei;
– venituri din depășire de capacitate mai mari cu 33.158 mii lei. Valoarea veniturilor din depășiri de capacitate înregistrată la 31 decembrie 2023 este de 121.196 mii lei iar valoarea înregistrată la 31 decembrie 2024 este de 154.354 mii lei;
– veniturilor din prima de licitație mai mici cu 73.000 mii lei, că urmare a licitațiilor de rezervare de capacitate desfășurate conform CAM-NC pe punctele de
interconectare; veniturile din prima de licitație înregistrate la 31 decembrie 2023 au
fost de 133.343 mii lei iar la 31 decembrie 2024 de 60.343 mii lei.

▪ veniturile obținute din componentă volumetrică mai mari cu 66.611 mii lei datorită:
– tarifului de transport volumetric mai mare cu 0,47 lei/MWh, cu influență pozitivă de 66.120 mii lei;
– cantității de gaze transportate mai mare față de anul 2023 cu 133.845 MWh, cu o
influență pozitivă de 491 mii lei, detaliată pe categorii de consumatori astfel:

La sfârșitul anului 2020 s-a reziliat contractul istoric de transport pe conducta Isaccea3 – Negru Vodă3 prin încheierea unui Acord de Încetare a Contractului istoric între SNTGN Transgaz SA și Gazprom Export LLC, care a creat cadrul necesar pentru încheierea Acordurilor de Interconectare pentru Punctele de Interconectare Isaccea 2,3 și Negru Vodă/Kardam 2,3, asigurarea accesului liber al terților la rezervarea de capacitate pe conductele de tranzit T2 și T3 și încasarea sumelor rămase de achitat din contractul istoric.

Valabilitatea Acordului de Încetare a Contractului istoric între SNTGN Transgaz SA și Gazprom Export LLC încheiat la sfârșitul anului 2020, a încetat la 31 decembrie 2023.
• alte venituri din exploatare mai mari cu 8.022 mii lei.

Veniturile din activitatea de echilibrare au înregistrat o scădere de 209.844 mii lei pe seama următorilor factori:

▪ preț de tranzacționare mai mic cu 55,06 lei/MWh, cu o influență negativă de 78.430 mii lei;
▪ cantitate mai mică cu 571.785 MWh cu influență negativă de 131.414 mii lei;

Veniturile din activitatea de construcții mai mari cu 1.694.592 mii lei, înregistrate în
conformitate cu IFRIC 12, conform căruia veniturile și costurile aferente serviciilor de construire sau îmbunătățire a rețelei de transport, în schimbul cărora se înregistrează activul necorporal, rebuie recunoscute în conformitate cu IAS 11, Contracte de construcții.

Veniturile financiare cu o influență negativă de 26.200 mii lei, în principal pe seama înregistrării actualizării valorii activelor reglementate cu rată inflației de 5,14% la 31 decembrie 2024 față de 6,61% la 31 decembrie 2023 (128.489 mii lei la 31 decembrie 2024 față de 138.389 mii lei la 31 decembrie 2023). În anul 2023 Societatea a înregistrat venituri de 13.504 mii lei din diminuarea capitalului social al Eurotransgaz, sumă încasată în luna august 2023.

Transgaz a înregistrat economii de 84.291 mii lei, la următoarele elemente de cheltuieli:
▪ consum de gaze naturale pe sistemul de transport 1.553 mii lei, datorită următorilor factori:
– prețul mediu de achiziție realizat mai mic față de cel realizat în anul 2023 cu
19,08 lei/MWh cu o influență pozitivă de 13.288 mii lei;
– cantitatea de gaze naturale destinată consumului de gaze în SNT mai mare față
anul 2023 cu 69.258 MWh, cu o influență negativă de 11.735 mii lei;

La data de 31 decembrie 2024 Societatea a capitalizat valoarea de 41.986 mii lei
(10.113 mii lei la 31 decembrie 2023), reprezentând diferența dintre costurile cu
consumul tehnologic realizat peste cel aprobat în tariful de transport, în
conformitate cu prevederile OUG 27/2022.
▪ alte cheltuieli de exploatare: 54.333 mii lei, în principal pe seama ajustărilor privind deprecierea activelor curente;
▪ cheltuieli cu provizionul pentru riscuri și cheltuieli: 28.405 mii lei

S-au înregistrat depășiri de 257.840 mii lei, la următoarele elemente de cheltuieli:
▪ cheltuieli cu personalul: 55.898 mii lei;
▪ cheltuieli cu impozite și taxe: 2.028 mii lei;
▪ cheltuieli cu redevența: 169.447 mii lei. Prin Legea nr. 296/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare pentru asigurarea sustenabilității financiare a României pe termen lung, prevederile art. 103, alin.(2) din Legea energiei electrice și a gazelor naturale nr. 123/2012, au fost abrogate. Începând cu dată de 30 octombrie 2023 cota de redevență s-a modificat de la 0,4% la 11,5% din valoarea veniturilor brute realizate din operațiuni de transport și tranzit prin sistemele naționale de transport, conform art. 49, alin (2) lit.b) din Legea petrolului nr. 238/2004;
▪ cheltuieli cu amortizarea: 13.215 mii lei pe seama finalizării și punerii în funcțiune a proiectelor de investiții;
▪ cheltuieli cu materiale auxiliare: 231 mii lei;
▪ cheltuieli cu întreținere și transport: 17.021 mii lei.

Creanțe comerciale și alte creanțe

La 31 decembrie 2024, soldul creanțelor comerciale și alte creanțe a crescut cu 239.914 mii lei față de 31 decembrie 2023, această creștere fiind determinată în principal de următorii factori:
▪ creșterea soldului creanțelor clienți cu 34.392 mii lei determinată în principal de încasarea soldului creanțelor rezultate din activitatea de transport intern și echilibrare;
▪ scăderea provizioanelor pentru deprecierea creanțelor comerciale și a altor creanțe cu 14.215 mii lei;
▪ creșterea creanțelor față de bugetul de stat cu 162.780 mii lei, determinată în principal de plata redevenței petroliere suplimentare aflate în litigiu, pentru a beneficia de  prevederile OUG 107/2024, sumă pentru care a înregistrat o creanță; prin Hotarârea  636/2024 instanța a dispus respingerea cererii de anulare a Dispoziției Obligatorii nr. 6009/2022 prin care Ministerul Finanțelor – Direcția Generală de Inspecție EconomicoFinanciară a dispus obligarea Transgaz la plata a două cote de redevență (în cotă de 10% și 0,4%). Transgaz a formulat recurs împotriva acestei hotărâri.
▪ creșterea soldului altor creanțe cu 28.527 mii lei.

Casă și conturi la bănci

La 31 decembrie 2024 numerarul societății a crescut cu 317.471 mii lei comparativ cu
sfârșitul anului 2023. Disponibilitățile din conturile bancare în lei au crescut cu 633.865 mii lei și cele din conturile de bancare în valută au scăzut cu 316.402 mii lei. Alte elemente de numerar și echivalente de numerar înregistrează o creștere de 8 mii lei comparativ cu anul 2023.

Datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de un an

În structura datoriilor ce trebuie plătite într-o perioadă de un an se constată următoarele modificări față de 31 decembrie 2023:

▪ creșterea soldului datoriilor comerciale și a altor datorii cu 295.764 mii lei;

▪ creșterea soldului datoriilor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing cu 581 mii lei;
▪ scăderea provizionului pentru riscuri și cheltuieli cu 19.364 mii lei în principal pe seama înregistrării provizionului pentru participarea salariaților la profit înregistrat în anul 2023;
▪ diminuarea părții curente a provizionului pentru beneficiile angajaților în sumă de 4.970 mii lei;
▪ scăderea veniturilor înregistrate în avans pe termen scurt cu 8.574 mii lei;
▪ scăderea împrumuturilor pe termen scurt cu 101.204 mii lei.

Datorii pe termen lung

Evoluția datoriilor pe termen lung are la bază următoarele:

▪ creșterea împrumuturilor pe termen lung cu suma de 1.388.411 mii lei;
▪ creșterea provizionului pentru beneficiile angajaților în sumă de 13.717 mii lei;

▪ creșterea veniturilor înregistrate în avans și a subvențiilor cu 291.626 mii lei în principal datorită încasării în anul 2024 a fondurilor nerambursabile pentru finanțarea proiectelor Conducta de transport gaze Marea Neagră-Podișor și Conducta de transport gaze Ghercești-Jitaru;
▪ creșterea datoriilor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing în sumă de 4.759 mii lei.

sursă: financialintelligence.ro